Caso Eureka–B410: SAT detecta posible defraudación por Q6.9 millones

La Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) reveló detalles de un nuevo caso de defraudación tributaria, denominado Eureka–B410, que involucra a un proveedor del Estado acusado de irregularidades fiscales que ascienden a más de 6.9 millones de quetzales.

En una conferencia de prensa, el superintendente Marco Livio Díaz Reyes explicó que este caso está relacionado con anomalías previamente identificadas en la estructura conocida como B410.

Inicialmente, lo que llamó la atención fue la baja o casi nula tributación del contribuyente, pero el análisis detallado expuso compras vinculadas a entidades de esta red fraudulenta.

Hallazgos clave del caso

• Adjudicaciones millonarias: Entre 2021 y 2024, el contribuyente recibió contratos del Estado por 133.5 millones de quetzales, el 54% de estos en 2022.
• Bajo pago de impuestos: Solo reportó el 2.15% de IVA y el 0.01% de ISR en relación con sus ingresos.
• Domicilios inexistentes: Los domicilios fiscales registrados en Petén y Residenciales Eureka (zona 21) carecen de infraestructura y capacidad instalada para respaldar sus actividades empresariales.
• Inconsistencias en compras: Según las facturas electrónicas (FEL), el 64% de sus compras presentaron irregularidades:
  • 20% realizadas a proveedores no localizados.
  • 33% a proveedores con inconsistencias.
  • 11% a empresas vinculadas al caso B410.
• Cambio de domicilio y denuncias: Tras ser suspendido del régimen de IVA, el contribuyente cambió su dirección a Residenciales Eureka, donde nuevamente se detectaron irregularidades, incluyendo la ausencia de registros contables, los cuales alegan haber sido hurtados.

El superintendente subrayó que la SAT continúa utilizando herramientas tecnológicas para detectar mecanismos de evasión fiscal, como el Módulo de Relacionamientos y el Análisis del Modelo de Riesgo. Asimismo, reiteró el llamado a los contribuyentes a evitar prácticas desleales que afecten la recaudación y el desarrollo del país.